Please use this identifier to cite or link to this item: https://rep.polessu.by/handle/123456789/22625
Title: Антилегализационные требования к экономико-правовому обеспечению снижения рисков финансовой деятельности банков
Other Titles: Anti-money laundering requirements for economic and legal support to reduce the risks associated with banks’ financial operations
Authors: Внукова, Н.Н.
Безродная, Е.С.
Vnukova, N.N.
Bezrodnaya, E.S.
Keywords: финансовый мониторинг
антилегализационное законодательство
риск-ориентированный подход
банк
субъект первичного финансового мониторинга
надзорные функции
меры влияния
financial monitoring
anti-money laundering legislation
risk-oriented approach
bank
reporting institution
supervisory functions
enforcement actions
Issue Date: 2021
Publisher: Пинск : Полесский государственный университет
Citation: Внукова, Н.Н. Антилегализационные требования к экономико-правовому обеспечению снижения рисков финансовой деятельности банков / Н.Н. Внукова, Е.С. Безродная // Экономика и банки : научно-практический журнал. - 2021. - № 1. - С. 3-16
Abstract: Цель статьи заключается в анализе антилегализационных требований к экономико-правовому обеспечению снижения рисков финансовой деятельности банков. Материалы и методы. В рамках исследования рассмотрены требования международных стандартов FATF по внедрению риск-ориентированного подхода к реализации финансового мониторинга на государственном уровне и на уровне субъектов первичного финансового мониторинга (СПФМ). Обозначены критерии рисков, которыми банки руководствуются в своей финансовой деятельности для противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) (в том числе связанные с его клиентами, видами продуктов и услуг, способом их получения и географическим расположением государств регистрации клиентов или учреждений, через которые осуществляются процессы отмывания денег и др.), и требования к организации необходимых внутренних процедур для ПОД/ФТ. В качестве угрозы дестабилизации финансового состояния банков и ухудшения параметров их финансовой деятельности рассмотрено причинно-следственное явление понесенных репутационных рисков и финансовых потерь в результате применения к ним мер влияния за нарушение требований законодательства в сфере финансового мониторинга, то есть реализацию так называемых комплаенс-рисков. С использованием аппарата описательной статистики и критериального анализа проведено аналитическое исследование по выявлению тенденций склонности банков к продуцированию комплаенс-рисков в сфере финансового мониторинга. Результаты. Результаты анализа групп банков, выделенных в зависимости от форм, примененных к ним мер влияния со стороны органа надзора, показали неоднородность сформированных выборок за счет большого разброса сумм штрафов, наложенных адекватно содеянным правонарушениям. В качестве дополнительного критерия для выявлений конвергентно-дивергентных тенденций учтен источник происхождения капитала, по которому сопоставлялись масштабы и частота применения штрафных санкций к банкам с частным, иностранным и государственным капиталом. Заключение. Сделан основной вывод, что банки с иностранным капиталом в меньшей степени игнорируют и подвергаются комплаенс-рискам в сфере ПОД/ФТ.
Description: Objective to analyze the anti-money requirements for economic and legal support to reduce the risks associated with bank’s financial operations. Materials and methods. The study considers the requirements established by the FATF international standards for implementing the risk-oriented approach to financial monitoring at the state level and the level of reporting institutions (RI). The study emphasis is placed on the risk criteria applied by banks while performing financial operations towards anti-money laundering and combating the financing of terrorism (AML/CFT) (including those related to their customers, types of products and services, the method of obtaining them, and the geographical location of the states where customers or institutions are incorporated, through which money laundering processes take place, etc.) and requirements for managing the necessary AML/CFT internal procedures. According to the author, a threat to destabilize the banks’ financial standing and deteriorate the parameters of their financial operations is expressed by the causal effect of incurred reputational risks and financial losses resulting from the enforcement actions applied due to violating the requirements specified by the financial monitoring legislation, that is, the implementation of the so-called compliance risks. The trends in the banks’ propensity towards compliance risk creation in the fieldof financial monitoring represented the scope of an analytical study based on the apparatus of descriptive statistics and criterion analysis. Results.As can be seen from the results based on analyzing the bank groups identified subject to the forms of the enforcement actions applied by the supervisory authority, the formed samples are heterogeneous due to the wide spread in the amounts of fines imposed in proportion to the offenses committed. As an additional criterion for identifying convergent-divergent trends, the study considered the capital source used to compare the scale and frequency of fines set upon banks with private, foreign and state capitals. Conclusion. Above all, the article concludes that banks with foreign capital show less disregard and are exposed to AML/CFT compliance risks to a smaller extent.
URI: https://rep.polessu.by/handle/123456789/22625
Appears in Collections:№ 1

Files in This Item:
File Description SizeFormat 
Antilegalizatsionnye_trebovaniya.pdf401.58 kBAdobe PDFView/Open


Items in DSpace are protected by copyright, with all rights reserved, unless otherwise indicated.